不办理ODI境外投资备案有哪些负面影响？

发布时间：2023-09-11 热度：795

　　随着全球经济循环逐渐畅通，市场逐步改善的趋势。越来越多的大型企业为了扩大业务范围，选择在海外设立工厂以参与全球贸易。为了保障广大人民的利益，国家采取了一系列保护措施和政策。其中之一是《企业境外投资管理办法》。这项管理办法已在全国范围内实施多年，明确要求企业在进行境外投资之前必须进行境外投资备案。今天我们就针对ODI境外投资备案跟大家好好聊一下。

　　一、ODI境外投资备案的流程

　　1、国资委审批次年度投资计划(仅央企适用）

　　2、项目前期接治《境外投资申请准备与评估》

　　3、发改部门、商务部门境外投资备案申请

　　4、外汇登记(各商业银行)

　　5、付汇申请

　　6、(可能)外管部门/人民银行资金出境约谈

　　7、资金出境

　　二、ODI境外投资备案的大体材料

　　1、境内投资的主体信息

　　2、穿透至实际控制人的股权架构图

　　3、境外上市公司章程翻译件

　　4、境内主体上一年度审计报告

　　5、境内投资主体董事会/股东会决议

　　6、资金来源真实合规的支持性文件：例如，如果是自有资金出资，需要提供银行余额证明，要求存款余额大于投资额

　　三、ODI境外投资备案的适用场景

　　国内公司→ODI备案→香港/新加坡公司

　　国内公司→ODI备案→美国/欧洲/东南亚等公司

　　四、ODI境外投资备案的时间周期

　　正常办理审批时间2-3个月，加急办理为一个月内。

　　五、不办理ODI境外投资备案会产生哪些负面影响？

　　1.资金进出受限

　　完成备案后，企业能够以合法合规的方式实现资金出/入境，否则资金将无法通过银行合法汇出，未来境外主体的利润红利返程亦会受限。

　　2.无法完成返程投资

　　若境内企业的境外子公司拟返程投资大陆企业，如果没有办理ODI备案手续，则无法完成返程投资，这对于未来有海外上市规划的企业而言需要特别关注。

　　3.无法享受政府补贴和奖励

　　若未办理ODI备案手续，境内企业无法享受我国政府相关补贴和奖励，包括境外知识产权纠纷和“两反一保”应诉补贴等。

　　4.被责令改正

　　如果投资方没有按照规定进行备案，有可能会被相关机构责令改正，并要求进行相应的整改。

　　5.罚款

　　如果投资方违反了相关法规，相关机构有权处以罚款，罚款数额根据违规情况严重程度而定。

　　6.处理不予批准申请

　　投资方没有按照规定进行备案的话，相关机构可能会拒绝或者延迟处理投资申请。

　　7.经济损失

　　由于没有进行备案或者备案不符合法规规定，投资方可能会面临经济损失，例如不能享受相关优惠政策，或者被要求支付更高的税费等。

　　总的来说，违反ODI境外投资备案，法律规范可能会给投资方带来严重的后果，因此投资方应该认真遵守相关法规，确保进行备案并符合相关要求。

关键词：ODI境外投资备案,境外投资备案,ODI投资备案